Оценка кредитоспособности предприятия

Полный финансовый анализ предприятия для оценки его кредитоспособности, как правило, складывается из трех частей: анализа финансового состояния, финансовых результатов и деловой активности.

Кредитоспособностью заемщика называют его способность в срок и полностью рассчитываться по собственным долговым обязательствам, что состоят из основного долга и процентов.

Существуют такие критерии оценки кредитоспособности клиента:

– направление деятельности;

– финансовые возможности - способность предприятия зарабатывать деньги в ходе его хозяйственной деятельности для погашения долга;

– текущий капитал;

– обеспечение кредита;

– условия совершения кредитной сделки.

Одним из ключевых критериев кредитоспособности предприятия выступает его способность к заработку средств для погашения в ходе текущей предпринимательской деятельности долга. Капитал считается важным фактором кредитоспособности клиента. Важны такие аспекты его оценки:

1. Уровень вложения в кредитуемую операцию своего капитала, что говорит о распределении риска между заемщиком и банком. Чем больше степень вложения своего капитала, тем больше будет и интерес заемщика в подробном отслеживании факторов кредитных рисков.

2. Достаточность, которую анализируют на основе законодательных требований к минимальному уровню акционерного капитала и показателей финансового левериджа.

Оценка кредитоспособности компании в международной практике базируется на таких показателях:

– анализ отчетности фирмы;

– ликвидность имущества компании;

– показатели оборачиваемости оботного капитала;

– уровень привлечения средств;

- оценка кредитоспособности заемщика на основе методик, что были приняты коммерческими банками;

– показатели прибыльности.